Вопросы для подготовки зачету по дисциплине "Планирование и прогнозирование в налогообложении"

Вопросы для проведения модульных контрольных работ.

                                      Вопросы   1 модуля

1.     Содержание и структура  налогового механизма

2.     Понятие и значение налогового планирования  на макроуровне.

3.       Сущность налогового планирования и его значение  на микроуровне.

4.     Этапы налогового планирования

5.     Классификация налогового планирования

6.     Налоговое планирование в Древнем мире и в Средние века.

7.     Развитие планирования налогов в России до периода Октябрьской революции.

8.     Сложности планирования налогов в период командно – административной системы управления

9.     Характеристика методов налогового планирования

     10.  Метод экстраполяции.

    11.  Метод экспертных оценок

    12.   Балансовый метод налогового планирования

13.  Методы моделирования

Вопросы   2 модуля

1.            Основы (принципы)  налогового планирования  и их характеристика.    

2.      Этапы налогового планирования.

3.     Статегическое налоговое планирование.

4.     Направления оперативного налогового планирования.

 5.  Этапы прогнозирования и трансформации прогнозных разработок и расчетов в плановые (законодательно утвержденные) - бюджетные задания.   

   6.  Взаимодействие государственных органов, осуществляющих планирование и прогнозирование в налогообложении.

 7. Анализ исполнения плановых назначений.

8. Понятие налогового потенциала, его сущность.

9.  Методы расчета налогового потенциала.

10. Резервы увеличения налогового потенциала.

11. Налоговое поле организации-налогоплательщика: понятие, назначение, использование в прогнозировании и планировании налоговых платежей.

 12.  Налоговое прогнозирование и планирование как элемент управления финансами организации.

 13. Схема процесса налогового планирования в организациях.

14.  Налоговый календарь и его разработка.

Вопросы   3 модуля

1.     Содержание понятия налоговая нагрузка на макроуровне и факторы его определяющие.

2.     Налоговая нагрузка на уровне организаций  и методы его расчета.

3.     Анализ влияния налоговых платежей на финансовые результаты организаций.

4.     Влияние   налогового   прогнозирования   и   планирования   на ценовую политику.

5.     Составные части налогового планирования в организациях.

6.     Информационная база по налоговому планированию в организациях.

7.      Налоговый план в организациях и его разработка.

8.      Налоги,  оказвающие сильное и слабое влияние на процесс налогового планирования в организациях.

9.     Факторы, влияющие на величину поступлений по НДС.

10.  Влияние изменения объектов и налоговых льгот обложения НДС на величину налоговых поступлений.

11.   Налоговая база, налоговые ставки, налоговые вычеты и их влияние на величину налоговых поступлений по НДС.

12. Особенности взимания НДС с  экспортируемых операций